一、建設(shè)工程結(jié)算糾紛的法律適用及審判參考
建設(shè)工程領(lǐng)域的法律法規(guī)比較繁雜,其中重要的基本法律有三部,即建筑法、招標(biāo)投標(biāo)法及合同法。若將建設(shè)工程領(lǐng)域的法律法規(guī)視作一部法典,那么這三部基本法律可稱作“總則”及二部“分則”。其中,建筑法雖因制訂時(shí)間較早內(nèi)容較為原則,但已確立建筑業(yè)的基本法律制度;招標(biāo)投標(biāo)法主要從市場管理的角度規(guī)定具體的招投標(biāo)規(guī)則及法律責(zé)任,排除不正當(dāng)競爭,違反招標(biāo)投標(biāo)法將導(dǎo)致建設(shè)工程施工合同無效,同時(shí)備案合同與實(shí)際簽訂的合同矛盾的以備案合同為準(zhǔn);合同法將建筑工程合同作為有名合同單列一章予以規(guī)定,確立了建筑工程價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)。最高人民法院《關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(下稱司法解釋)對“黑白合同”、“墊資”等問題做出了規(guī)定,亦是審判此類案件的重要依據(jù)。
此外,需要關(guān)注的是《建設(shè)工程施工發(fā)包和承包計(jì)價(jià)管理辦法》、《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》、《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》,這三部規(guī)定確立了采用工程量清單計(jì)價(jià)的模式。在我國,建設(shè)工程的傳統(tǒng)計(jì)價(jià)方法是概預(yù)算定額加增減賬,國際上通行的工程計(jì)價(jià)方式則是工程量清單,前者的特點(diǎn)是:定額具有法令性,經(jīng)發(fā)布執(zhí)行的預(yù)算定額,各地區(qū)、各部門都不得因自己的特點(diǎn)對預(yù)算定額進(jìn)行任意修改和換算,各企業(yè)均須遵循。但在市場實(shí)踐中,發(fā)承包人往往離開定額定價(jià)進(jìn)行議價(jià),議價(jià)最典型的方式就是工程量清單方式。司法實(shí)踐中工程量清單作為招投標(biāo)文件的核心內(nèi)容,是建設(shè)工程施工合同不可分割的部分,即使工程結(jié)算時(shí)對工程量進(jìn)行變更調(diào)整,也是在清單原有工程量的基礎(chǔ)上進(jìn)行增減。
二、建設(shè)工程施工合同的法律效力
根據(jù)司法解釋的規(guī)定,即使施工合同無效,但工程經(jīng)竣工驗(yàn)收合格,承包人請求參照合同約定支付工程價(jià)款的,應(yīng)予支持。施工合同是否有效直接關(guān)系違約責(zé)任約定等合同條款的效力,因此,審理建設(shè)工程結(jié)算糾紛必須首先確定建設(shè)工程施工合同的法律效力。司法解釋列舉了建設(shè)工程施工合同無效的情形,是認(rèn)定建設(shè)工程施工合同效力的依據(jù),這在審理建設(shè)工程糾紛中具有重要意義。
此外,還有其他諸多法律規(guī)定及行政管理性規(guī)定。鑒于此,筆者認(rèn)為,必須嚴(yán)格從是否違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定來判斷合同效力,不能僅僅因?yàn)檫`反某一行政管理性規(guī)定,就認(rèn)定施工合同無效。同時(shí),在合同效力能夠補(bǔ)正的情況下,應(yīng)給予補(bǔ)正機(jī)會(huì)。
根據(jù)司法實(shí)踐,以下施工合同雖存在瑕疵,但可被認(rèn)定為有效合同或根據(jù)補(bǔ)正情況被認(rèn)定為有效合同:發(fā)包人與承包人簽訂無取得土地使用權(quán)證、無取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證、無辦理報(bào)建手續(xù)的“三無”施工合同應(yīng)確認(rèn)無效,但在審理期間已補(bǔ)辦手續(xù)的,應(yīng)確認(rèn)合同有效;違反《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》的規(guī)定,超規(guī)模建設(shè)所簽訂的合同,經(jīng)批準(zhǔn)可補(bǔ)辦手續(xù),且無違反其他法律規(guī)定的,應(yīng)確認(rèn)合同有效;發(fā)包人經(jīng)審查被批準(zhǔn)用地,并已取得《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》,只是用地手續(xù)尚未辦理而未能取得土地使用權(quán)證的,不宜將因發(fā)包人的用地手續(xù)在形式上存在欠缺而認(rèn)定所簽訂的建設(shè)施工合同無效;承包人跨省區(qū)或跨市承攬建設(shè)工程,但未辦理外來施工企業(yè)承包工程許可手續(xù)而訂立的建設(shè)工程施工合同,應(yīng)責(zé)令承包人補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù),并由有關(guān)行政部門按規(guī)定處理,而不應(yīng)據(jù)此認(rèn)定合同無效;具備法人資格的承包人的內(nèi)部分支機(jī)構(gòu),在其營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內(nèi)對外簽訂的建設(shè)工程合同,應(yīng)視為承包人對其行為已授權(quán),其簽訂的合同有效,并應(yīng)以該承包人的建筑資質(zhì)等級結(jié)算工程款;施工許可證應(yīng)屬于管理性規(guī)范,并非影響合同效力性的規(guī)范,如果領(lǐng)取施工許可證時(shí),施工合同已經(jīng)簽訂,則是否取得施工許可證不影響合同的效力。
三、建設(shè)工程造價(jià)的具體審理確定
(一)建設(shè)工程合同計(jì)價(jià)模式的正確分類
建設(shè)工程合同計(jì)價(jià)模式的正確分類應(yīng)為總價(jià)合同與單價(jià)合同兩種類型?們r(jià)合同是指在施工合同中由雙方經(jīng)事先計(jì)算,預(yù)先確定完成一個(gè)建設(shè)工程的總價(jià),承包單位據(jù)此完成該工程全部施工內(nèi)容的一種合同。如無設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證單的發(fā)生,則工程量固定不變,合同總價(jià)維持不變。反之,在原有合同總價(jià)上做增減賬,得到結(jié)算總價(jià)。單價(jià)合同是指承包方在工程投標(biāo)時(shí),按招標(biāo)文件及相關(guān)圖紙資料就分項(xiàng)工程所列出的工程量表確定各分項(xiàng)工程費(fèi)用,在合同中約定以前述各單項(xiàng)費(fèi)用計(jì)算總價(jià)。合同總價(jià)只有在工程完成后才能確定。
(二)固定總價(jià)合同的固定與不固定
司法實(shí)踐中經(jīng)常遇到的是固定總價(jià)合同,即俗稱的“包干價(jià)”、“包死價(jià)”合同,當(dāng)事人在結(jié)算時(shí)往往提出價(jià)款變更要求,產(chǎn)生爭議原因之一為“價(jià)差爭議”:由于建設(shè)工程施工時(shí)間長,在合同簽訂之后,工程所需主要原料有時(shí)會(huì)出現(xiàn)大幅的價(jià)格上漲,從而產(chǎn)生爭議;原因之二為“量差爭議”:雖然發(fā)包人與承包人在簽署合同時(shí)約定固定總價(jià),但這個(gè)固定總價(jià)必然是對應(yīng)著一定的工程量,而不可能涵蓋在簽署合同時(shí)雙方均未預(yù)見到的工程量,在結(jié)算時(shí),雙方會(huì)因此產(chǎn)生爭議。
筆者認(rèn)為,雖然最高人民法院《關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第二十二條規(guī)定,當(dāng)事人約定按照固定價(jià)結(jié)算工程價(jià)款,一方當(dāng)事人請求對建設(shè)工程造價(jià)進(jìn)行鑒定的,不予支持。但所謂固定總價(jià)系僅指在合同中約定的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)固定不變,只要超出了合同約定的風(fēng)險(xiǎn)范疇,無論是量差爭議還是價(jià)差爭議,均應(yīng)予以調(diào)整。
(三)固定總價(jià)合同的價(jià)格調(diào)整
1.價(jià)差爭議的審理:公平原則的適用
建設(shè)工程施工合同雖然約定工程價(jià)款實(shí)行固定價(jià)結(jié)算,但合同履行過程中原材料價(jià)格發(fā)生重大變化、明顯超出正常的市場風(fēng)險(xiǎn)范疇,導(dǎo)致顯失公平的,應(yīng)依據(jù)公平原則對超出正常市場風(fēng)險(xiǎn)范疇的進(jìn)行價(jià)格調(diào)整。其原因在于,建設(shè)工程項(xiàng)目往往合同周期較長,隨著時(shí)間的推移,工程必然受到物價(jià)浮動(dòng)等多種外部因素的影響,其中主要是工費(fèi)和材料費(fèi),當(dāng)然還有施工設(shè)備費(fèi)和運(yùn)費(fèi)等。當(dāng)事人在簽約時(shí)往往難以預(yù)見到此類風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)甚至可能大到無論是業(yè)主或承包商或者二者共同都無法承受的地步。若施工合同本身沒有約定調(diào)整機(jī)制,則應(yīng)在審理中由司法機(jī)關(guān)依法進(jìn)行調(diào)整,以實(shí)現(xiàn)公平。事實(shí)上,上述調(diào)整也是國際工程界的慣例。
具體到判斷超出的市場風(fēng)險(xiǎn)及如何分擔(dān),綜合各地高院的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)以及建設(shè)部門的意見,筆者認(rèn)為,價(jià)格上漲10%以內(nèi)是正常的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn),價(jià)格上漲超出10%,則應(yīng)由承、發(fā)包雙方共同承擔(dān)或受益。同時(shí),價(jià)差部分應(yīng)由建設(shè)單位和施工單位分擔(dān),且施工單位不能收取價(jià)差部分所對應(yīng)的利潤。
2.量差爭議的審理:司法鑒定及其他
對于量差爭議,即使建設(shè)工程施工合同約定工程價(jià)款實(shí)行固定價(jià)結(jié)算,但因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致工程量變化或質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)變化,此種變化不屬于固定價(jià)涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范疇,當(dāng)事人要求對工程量增加或減少部分按實(shí)結(jié)算的,應(yīng)予支持。同時(shí),在審理量差爭議中,由于承包范圍的確定等問題涉及施工圖紙審閱、比對等專業(yè)技術(shù)問題,必須委托造價(jià)鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。
但值得關(guān)注的是不能將所有問題都拋給鑒定機(jī)構(gòu),有些問題是涉及法律認(rèn)定問題,不能由鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行裁判。實(shí)踐中,這些問題可分為以下幾類:
第一類為涉及證據(jù)的效力問題。如原告提供的簽證材料只有原告及后進(jìn)場的施工隊(duì)的簽字,沒有被告的簽字,而被告提供了有原告、被告及后進(jìn)場的施工隊(duì)簽字的簽證,證明簽證所涉工程事實(shí)上是由被告完成的,原告無權(quán)主張索賠。對于采用哪份證據(jù),應(yīng)由法院審定。
第二類為涉及事實(shí)認(rèn)定問題。如原告主張已發(fā)生了土方外運(yùn)費(fèi),但被告認(rèn)為原告提供的證據(jù)不足以證明發(fā)生過土方外運(yùn)。由于工程施工建設(shè)過程中,不僅要挖土方,而且也要填土方,不能僅依據(jù)施工圖紙就認(rèn)定發(fā)生過土方外運(yùn)。因此,原告提交的汽車運(yùn)輸單等相關(guān)證據(jù),是否能夠認(rèn)定發(fā)生了土方外運(yùn),不能由司法鑒定機(jī)構(gòu)單獨(dú)完成。
第三類為涉及約定效力問題。如當(dāng)事人在合同或者簽證中有特別約定明顯高于或低于定額計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或市場價(jià)格,發(fā)生爭議后,當(dāng)事人會(huì)提出要求撤銷或者改變原有約定,有的當(dāng)事人甚至提出在簽證上簽字的總監(jiān)、總工已被施工方收買。這類問題應(yīng)由審判機(jī)構(gòu)認(rèn)定。
第四類涉及主體問題。如原告提交了與被告工程項(xiàng)目部簽署的移交書,證明被告已認(rèn)可工程質(zhì)量,同意移交,無權(quán)提出質(zhì)量索賠,但被告提出工程項(xiàng)目部不能代表被告,因此,該份移交書對被告沒有約束力。這類問題應(yīng)由審判機(jī)構(gòu)認(rèn)定。
第五類為涉及法律適用問題。如原告作為承包方要求被告承擔(dān)停工損失,而現(xiàn)有定額沒有停工損失的計(jì)算規(guī)則可以參考。法官應(yīng)根據(jù)違約責(zé)任限于實(shí)際損失這一原則,予以裁判。
(作者單位:陜西省西安市中級人民法院)