 |
國際貿(mào)易 |
|
|
| 基金術(shù)語和名詞解釋 |
|
作者：石家莊律師趙麗娜錄入
出處：法律顧問網(wǎng)·涉外m.jeanmcdaniel.com
時間：2008/11/25 15:46:00 |
1.證券投資基金
證券投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式,即通過發(fā)行基金單位,集中投資者的資金,由基金托管人托管,由基金管理人管理和運用資金,從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進行分配的一種間接投資方式。
2.契約型基金
契約型基金又稱為單位信托基金，是指把投資者、管理人、托管人三者作為基金的當(dāng)事人，通過簽訂基金契約的形式發(fā)行受益憑證而設(shè)立的一種基金。它是基于契約原理而組織起來的代理投資行為。
3.公司型基金
公司型基金是按照公司法，以發(fā)行股份的方式募集資金而組成的公司形態(tài)的基金，一般投資者則為認購基金而購買該公司的股份，也就成為該公司的股東，憑其持有的股份依法享有投資收益。
4.封閉式基金
封閉式基金是指基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進行封閉，在一定時期內(nèi)不再接受新的投資�；饐挝坏牧魍ú扇≡谧C券交易所上市的辦法，投資者日后買賣基金單位，都必須通過證券經(jīng)紀商在二級市場上進行競價交易。
5.封閉式基金的期限
封閉式基金的期限是指基金的存續(xù)期，即基金從成立起到終止之間的時間。
6.開放式基金
開放式基金是指基金發(fā)起人在設(shè)立基金時，基金單位的總數(shù)是不固定的，可視投資者的需求追加發(fā)行。投資者也可根據(jù)市場狀況和各自的投資決策，或要求發(fā)行機構(gòu)按現(xiàn)期凈資產(chǎn)值扣除手續(xù)費后贖回股份或收益憑證，或再買入股份或受益憑證，增持基金單位份額。
7.國債基金
國債基金是一種以國債為主要投資對象的證券投資基金。由于國債的年利率固定，又有國家信用作為保證，因此，這類基金的風(fēng)險較低，適合于穩(wěn)健型投資者。
8.股票基金
股票基金是指以股票為主要投資對象的證券投資基金，其投資目標側(cè)重于追求資本利得和長期資本增值。
9.貨幣市場基金
貨幣市場基金是以全球的貨幣市場為投資對象的一種基金，其投資工具期限在一年以內(nèi)，包括銀行短期存款、國庫券、公司債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等。
10.黃金基金
黃金基金是指以投資于黃金或其他貴金屬及其生產(chǎn)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的證券為主要對象的基金。
11.衍生證券投資基金
衍生證券投資基金是指一種以衍生證券為投資對象的基金。這種基金的風(fēng)險大，因為衍生證券一般是高風(fēng)險的投資品種。
12.成長型基金
成長型基金是基金中最常見的一種，指追求基金資產(chǎn)長期增值而投資于信譽度較高、有長期成長前景的公司股票或長期盈余的基金。
13.收入型基金
收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當(dāng)期的最大收入為目的。一般可分為固定收入型基金和權(quán)益收入型基金。
14.平衡型基金
平衡型基金是以既要獲得當(dāng)期收入，又追求基金資產(chǎn)長期增值為投資目標，把資金分散投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性的基金。
15.基金管理費
基金管理費是指支付給實際運用基金資產(chǎn)、為基金提供專業(yè)化服務(wù)的基金管理人的費用，也就是管理人為管理和操作基金而收取的費用。
16.基金托管費
基金托管費是指基金托管人為基金提供服務(wù)而向基金收取的費用。托管費用通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，逐日計算并累計，按月支付給托管人。
17.基金運作費
基金運作費是指作為基金的營運成本支出的包括注冊會計師費、律師費、召開年會費用、中期和年度報告的印刷制作費以及買賣有價證券的手續(xù)費等。它是衡量一個基金運作是否有效率的標志。
18.基金宣傳費用
基金宣傳費用是指基金支付廣告費、宣傳品支出、公開說明書和年報中報的印刷制作費、銷售人員傭金、股票經(jīng)紀人及財務(wù)顧問的傭金等營銷費用。
19.基金清算費用
基金清算費是指基金終止時清算所需的費用，按清算時的實際支出從基金資產(chǎn)中提取。
20.基金資產(chǎn)的估值
基金資產(chǎn)估值是指對基金的資產(chǎn)凈值按一定的價格進行估算。
21.基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指某一時點上某一投資基金每份基金單位實際代表的價值，是基金單位價格的內(nèi)在價值。基金資產(chǎn)凈值是衡量一個基金經(jīng)營好壞的主要指標，也是基金單位交易價格的計算依據(jù)。
22.已知價計算法
已知價又稱歷史價，是指上一個交易日的收盤價。已知價計算法就是基金管理人根據(jù)上一個交易日的收盤價來計算基金所擁有的金融資產(chǎn)，包括股票、債券、期貨合約、認股權(quán)證等的總值，加上現(xiàn)金資產(chǎn)，然后除以已出售出的基金單位總額，得出每個基金單位的資產(chǎn)凈值。
23.未知價計算法
未知價又稱期貨價，是指當(dāng)日債券市場各種金融資產(chǎn)的收盤價，即基金管理人根據(jù)當(dāng)日收盤價來計算基金單位資產(chǎn)凈值。
24.基金持有人
基金持有人是指持有基金單位或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投資者。
25.基金管理人
基金管理人是指負責(zé)基金具體投資操作和日常管理的機構(gòu)。在我國，按《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定，基金管理人由基金管理公司擔(dān)任�；鸸芾砉就ǔＳ勺C券公司、信托投資公司發(fā)起成立，具有獨立的法人地位。
26.基金托管人
基金托管人是指依據(jù)基金運行中管理與保管分開的原則對基金管理人進行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機構(gòu)，是基金持有人權(quán)益的代表，通常由有實力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔(dān)任。
27.基金的單位資產(chǎn)凈值
基金的單位資產(chǎn)凈值是基金經(jīng)營業(yè)績的指示器，也是基金在發(fā)行期滿后基金單位買賣價格的計算依據(jù)。其公式為：基金的單位資產(chǎn)凈值=（基金資產(chǎn)總值－各種費用）/基金單位數(shù)量。
28.基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指一個基金所擁有的資產(chǎn)（包括現(xiàn)金、股票、債券和其他有價證券及其他資產(chǎn)）于每個營業(yè)日收市后，根據(jù)收盤價格計算出來的總資產(chǎn)價值。
29.封閉式基金的價格
封閉式基金的價格和股票價格一樣，可以分為發(fā)行價格和交易價格。封閉式基金的發(fā)行價格由兩部分組成：一部分是基金的面值；另一部分是基金的發(fā)行費用，包括律師費、會計師費等。封閉式基金發(fā)行期滿后一般都申請上市交易，因此，它的交易價格和股票價格的表現(xiàn)形式一樣，可以分為開盤價、收盤價、最高價、最低價、成交價等。
30.開放式基金的價格
開放式基金由于經(jīng)常不斷地按客戶的要求購回或者賣出基金單位，因此，開放式基金的價格分為兩種，即申購價格和贖回價格。開放式基金的申購價格包括資產(chǎn)凈值和一定的附加費用。開放式基金的贖回價格對于不收取任何費用的開放式基金來說，它等于基金資產(chǎn)凈值；對收取費用的來說，等于基金資產(chǎn)凈值加按一定贖回費率計算的贖回費用。
(聲明：本站所使用圖片及文章如無注明本站原創(chuàng)均為網(wǎng)上轉(zhuǎn)載而來，本站刊載內(nèi)容以共享和研究為目的，如對刊載內(nèi)容有異議，請聯(lián)系本站站長。本站文章標有原創(chuàng)文章字樣或者署名本站律師姓名者，轉(zhuǎn)載時請務(wù)必注明出處和作者，否則將追究其法律責(zé)任。) |
上一篇：[基金期貨]封閉式基金和開放式基金的主要區(qū)別
下一篇：期貨術(shù)語及名詞
|
 |
| 在線咨詢 |
|
| 聯(lián)系我們 |
電話：13930139603 13651281807
QQ號：373036737
郵箱：373036737@qq.com |
|
|
|
|
