法律顧問(wèn)網(wǎng)歡迎您訪問(wèn)!法律顧問(wèn)網(wǎng)力圖打造最專(zhuān)業(yè)的律師在線(xiàn)咨詢(xún)網(wǎng)站.涉外法律顧問(wèn)\知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律顧問(wèn)\商務(wù)法律顧問(wèn) 法律顧問(wèn)、委托電話(huà):13930139603,投稿、加盟、合作電話(huà):13932197810 網(wǎng)站客服:點(diǎn)擊這里聯(lián)系客服   法律文書(shū) | 在線(xiàn)咨詢(xún) | 聯(lián)系我們 | 設(shè)為首頁(yè) | 加入收藏
關(guān)鍵字:

律師咨詢(xún)電話(huà)13930139603

首 頁(yè) | 法治新聞 | 民法顧問(wèn) | 刑法顧問(wèn) | 普法常識(shí) | 法律援助 | 社團(tuán)顧問(wèn) | 商法顧問(wèn) | 律師動(dòng)態(tài) | 公益訟訴 | 執(zhí)行顧問(wèn) | 經(jīng)典案例 | 法律法規(guī)

國(guó)際貿(mào)易

知識(shí)產(chǎn)權(quán)

稅收籌劃

公司事務(wù)

土地房產(chǎn)

建筑工程

合同糾紛

債權(quán)債務(wù)


勞動(dòng)爭(zhēng)議


醫(yī)療糾紛


交通事故


婚姻家庭
商法顧問(wèn) 國(guó)際貿(mào)易 | 銀行保險(xiǎn) | 證券期貨 | 公司法律 | 司法鑒定 | 合同糾紛 | 網(wǎng)絡(luò)法律 | 經(jīng)濟(jì)犯罪 | 知識(shí)產(chǎn)權(quán) | 債權(quán)債務(wù) | 房地產(chǎn)  
國(guó)際貿(mào)易  
信用證的9大主要風(fēng)險(xiǎn)
出處:法律顧問(wèn)網(wǎng)·涉外m.jeanmcdaniel.com     時(shí)間:2012/4/6 18:16:59

信用證方式雖比較能為買(mǎi)賣(mài)雙方所共同接受,但由于它所固有的獨(dú)特的性質(zhì)(特別是它的機(jī)械的“嚴(yán)格一致”原則)常為不法商人行騙冒假所利用,客觀上也存在一系列的風(fēng)險(xiǎn),從出口貿(mào)易業(yè)務(wù)的角度分析,出口方的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾個(gè)方面:  

  一、進(jìn)口商不依合同開(kāi)證買(mǎi)賣(mài)合同 

  其條款應(yīng)與買(mǎi)賣(mài)合同嚴(yán)格一致,但實(shí)際上由于多種原因,進(jìn)口商不依照合同開(kāi)證,從而使合同的執(zhí)行發(fā)生因難,或者使出口商遭致額外的損失。最常見(jiàn)的是:進(jìn)口商不按期證或不開(kāi)證(如在市場(chǎng)變化和外匯、進(jìn)口管制嚴(yán)格的情形下);進(jìn)口商在信用證中增添一些對(duì)其有利的附加條款(如單方面提高保險(xiǎn)險(xiǎn)別、金額、變換目的港、更改包裝等),以達(dá)到企圖變更合同的目的;進(jìn)口商在信用證中作出許多限制性的規(guī)定等。

  二、進(jìn)口商故設(shè)障礙 

  進(jìn)口商往往利用信用證“嚴(yán)格一致“的原則,蓄意在信用證中增添一些難以履行的條件,或設(shè)置一些陷井。如規(guī)定不確定,有字誤以及條款內(nèi)容相互矛盾的信用證。 

  信用證上存在字誤,如受益人名稱(chēng)、地址、裝運(yùn)船、地址、有效期限等打錯(cuò)字,不要以為是小照疵,它們將直接影響要求提示的單據(jù),有可能成為開(kāi)證行拒付的理由。此外,信用證中規(guī)定禁止分批裝運(yùn)卻又限定每批交貨的期限,或既允許提示聯(lián)運(yùn)提單卻又禁止轉(zhuǎn)船,或者要求的保險(xiǎn)的種類(lèi)相互重疊等,這些無(wú)疑是相互矛盾的。 

  三、進(jìn)口商偽造信用證 

  偽造信用證,或竊取其他銀行已印好的空白格式信用證,或與已倒閉或?yàn)l臨破產(chǎn)的銀行的職員惡意串通開(kāi)出信用證等經(jīng)寄出口商,若未察覺(jué),出口商將導(dǎo)致貨款兩空的損失。 

  例如:河南某外貿(mào)公司曾收到一份以英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)麥加利銀行伯明翰分行(STANDARDCHARTEREDBANKITD.BIRMINGHAMBRANCH.ENGLAND)名義開(kāi)立的跟單信用證,金額為USD37,200,00元,通知行為倫敦國(guó)民西敏寺銀行(NATIONALWESTLMBVSTERBANKLTD.LONDON)。因該證沒(méi)有像往常一樣經(jīng)受益人當(dāng)?shù)劂y行通知,真實(shí)性未能確定,故該公司在發(fā)貨前拿該證到某中行要求鑒別真?zhèn)。?jīng)銀行專(zhuān)業(yè)人員審核,發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑之處: 

  1、信用證的格式很陳舊,信封無(wú)寄件人地址,且郵戳模糊不清,無(wú)法辨認(rèn)從何地寄出; 

  2、信用證限制通知行--倫敦國(guó)民西敏寺銀行議付;有違常規(guī); 

  3、收單行的詳細(xì)地址在銀行年鑒上查無(wú); 

  4、信用證的簽名為印刷體,而非手簽,且無(wú)法核對(duì);信用證要求貨物空運(yùn)至尼日利亞,而該國(guó)為詐騙案多發(fā)地。根據(jù)以上幾點(diǎn),銀行初步判定該證為偽造信用證,后經(jīng)與開(kāi)證行總行聯(lián)系查實(shí),確是如此。從而避免了一起偽造信用證詐騙。 

  四、進(jìn)口商規(guī)定要求不易獲得的單據(jù)的信用證 

  某特定人簽字的單據(jù),或注明貨物配船部位或裝在船艙內(nèi)的貨柜提單、或明確要求FOB可CFR條件下憑保險(xiǎn)公司回執(zhí)申請(qǐng)議付,這些對(duì)作為受益人的賣(mài)方來(lái)說(shuō)根本無(wú)法履行或非賣(mài)方所能控制。 

  如:信用證規(guī)定,要求受益人提供由商檢局出具品質(zhì)和數(shù)量和價(jià)格檢驗(yàn)證明的條款,根據(jù)中國(guó)商品檢驗(yàn)局的規(guī)定,商檢局只能出具品質(zhì)和數(shù)量的檢驗(yàn)證明,但不能出具價(jià)格的檢驗(yàn)證明。因此,非賣(mài)方所能獲得,應(yīng)及時(shí)要求買(mǎi)方通過(guò)銀行修改,取消有關(guān)價(jià)格檢驗(yàn)的詞句。又如:我國(guó)對(duì)國(guó)外出口的陶瓷、散裝礦石等,信用證規(guī)定瓷管需裝單艙、散裝礦石要求裝單艙或不準(zhǔn)裝深柜,必須在提單上加注“不準(zhǔn)裝深柜”。在實(shí)際工作中固然應(yīng)適當(dāng)考慮收貨人的要求,但不能作為一條規(guī)定列入信用證內(nèi),因?yàn)椋?1)配艙是屬船方的權(quán)力范圍,只要承運(yùn)人對(duì)貨物不違反適當(dāng)?shù)亍⒅?jǐn)慎地裝船配載原則,貨主是不能干涉的;(2)船方配貨是根據(jù)全船貨物全盤(pán)考慮的,不可能由貨主分別指定部位裝船。 

  五、信用證規(guī)定的要求與有關(guān)國(guó)家的法律規(guī)定不一或有關(guān)部門(mén)規(guī)章不一 

  實(shí)踐中,賣(mài)方不可疏忽大意的是雖然信用證表面規(guī)定有利于己方的條件,但有關(guān)國(guó)家或地方的法律以及有關(guān)出單部門(mén)的規(guī)定,不允許信用證上的規(guī)定得以實(shí)現(xiàn),因此,應(yīng)預(yù)防在先,了解在先,適當(dāng)時(shí)應(yīng)據(jù)理力爭(zhēng),刪除有關(guān)條款,不應(yīng)受別國(guó)法律的約束。 

  如,國(guó)外開(kāi)來(lái)的遠(yuǎn)期信用證中,規(guī)定利息或最終貼現(xiàn)費(fèi)由買(mǎi)方負(fù)擔(dān),但到期付款,開(kāi)證行又要求扣除利息所得稅、因?yàn)楦鶕?jù)有關(guān)國(guó)家或地方法律,對(duì)利息收入均課征所得稅。例如,巴黎國(guó)民銀行根據(jù)法國(guó)稅法第125條,擅自從付給受益人的利息中扣除了30%的利息收入,而根據(jù)法國(guó)政府征收所得稅的對(duì)象應(yīng)是法國(guó)的企業(yè)和公民,而遠(yuǎn)期匯票是由我國(guó)出口公司融資,利息規(guī)定由買(mǎi)方負(fù)擔(dān)利息,所以不應(yīng)扣除利息所得稅。此外,意大利、塞浦路斯等亦有類(lèi)似規(guī)定,作為出口商應(yīng)予充分考慮,電洽國(guó)外買(mǎi)方修改信用證中可能涉及到扣除利息所得稅的條款。又如:國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證規(guī)定,要求投保倫敦協(xié)會(huì)的保險(xiǎn)和中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)條款,根據(jù)信用證要求投保倫敦協(xié)會(huì)的一切險(xiǎn)(allrisks)和中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的戰(zhàn)爭(zhēng)(warrisks)條款,雖然這兩種險(xiǎn)別可以同時(shí)投保,但根據(jù)中國(guó)人民保險(xiǎn)公司的規(guī)定,不能同時(shí)投保中外兩個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),只能取其一。因此,中方出口商應(yīng)及時(shí)聯(lián)系客戶(hù),刪除其中一個(gè)機(jī)構(gòu),然后再投保。 

  六、涂改信用證詐騙 

  進(jìn)口商將過(guò)期失效的信用證刻意涂改,變更原證的金額,裝船期和受益人名稱(chēng),并直接郵寄或面交受益人,以騙取出口貨物,或誘使出口方向其開(kāi)立信用證,騙取銀行融資。例如:江蘇某外貿(mào)公司曾收到一份由香港客商面交的信開(kāi)信用證,金額為318萬(wàn)美元,當(dāng)?shù)刂行袑徍撕,發(fā)覺(jué)該證金額、裝船期及受益人名稱(chēng)均有明顯涂改痕跡,于是提醒受益人注意,并立即向開(kāi)證行查詢(xún),最后查明此證是經(jīng)客商涂改后,交給外貿(mào)公司,企圖以此要求我方銀行向其開(kāi)出630萬(wàn)美元的信用證,以便在國(guó)外招搖撞騙。事實(shí)上,這是一份早已過(guò)期失效的舊信用證。幸虧我方銀行警惕性高,才及時(shí)制止了這一起巨額信用證詐騙案。  

  七、偽造保兌信用證詐騙 

  所謂“偽造信用證詐騙”,是指進(jìn)口商在提供假信用證的基礎(chǔ)上,為獲得出口方的信任,蓄意偽造國(guó)際大銀行的保兌函,以達(dá)到騙取賣(mài)方大宗出口貨物的目的。例如:某中行曾收到一份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開(kāi)信用社,金額為600萬(wàn)美元,受益人為廣東某外貿(mào)公司,出口貨物是200萬(wàn)條干蛇皮,但查銀行年鑒,沒(méi)有該開(kāi)證行的資料,稍后,又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函,但其兩個(gè)簽字中,僅有一個(gè)相似,另一個(gè)無(wú)法核對(duì)。此時(shí),受益人稱(chēng)貨已備妥,急待裝運(yùn),以免誤了裝船期。為了慎重起見(jiàn),該中行一方面勸阻受益人暫不出運(yùn),另一方面,抓緊與紐約瑞士聯(lián)合銀行和蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行聯(lián)系查詢(xún),先后得到答復(fù):“從沒(méi)聽(tīng)說(shuō)過(guò)開(kāi)證行情況,也從未保兌過(guò)這一信用證!敝链耍梢源_定,該證為偽造保兌信用證,詐騙分子企圖憑以騙取我方出口貨物。 

  八、規(guī)定必須另行指示知才能生效的信用證 

  如果信用證規(guī)定須進(jìn)一步才能裝船、裝船日期另行通知、進(jìn)口許可證須核準(zhǔn)、貨物樣品經(jīng)檢驗(yàn)認(rèn)可等,都可能造成因不通知而不了了之,致使賣(mài)方備貨后,由于貨價(jià)的上漲或下跌而受損失。 

  九、規(guī)定要求的內(nèi)容已非信用證交易實(shí)質(zhì)如果信用證 

  規(guī)定必須在貨物運(yùn)至目的地后,貨物經(jīng)檢驗(yàn)合格后或經(jīng)外匯管理當(dāng)局核準(zhǔn)后才付款;或規(guī)定以進(jìn)口商承兌匯票為付款條件,如買(mǎi)方不承兌,開(kāi)證行就不負(fù)責(zé)任,這些已非信用證交易,對(duì)出口商也沒(méi)有保障可言。


(聲明:本站所使用圖片及文章如無(wú)注明本站原創(chuàng)均為網(wǎng)上轉(zhuǎn)載而來(lái),本站刊載內(nèi)容以共享和研究為目的,如對(duì)刊載內(nèi)容有異議,請(qǐng)聯(lián)系本站站長(zhǎng)。本站文章標(biāo)有原創(chuàng)文章字樣或者署名本站律師姓名者,轉(zhuǎn)載時(shí)請(qǐng)務(wù)必注明出處和作者,否則將追究其法律責(zé)任。)
上一篇:信用證的9大主要風(fēng)險(xiǎn)
下一篇:單證制作——船公司證明
在線(xiàn)咨詢(xún)

姓 名 * 電 話(huà)
類(lèi) 別 郵 箱
內(nèi) 容 *

聯(lián)系我們
電話(huà):13930139603 13651281807
QQ號(hào):373036737
郵箱:373036737@qq.com
 
點(diǎn)擊排行      
· 公安部原部長(zhǎng)助理鄭少東落馬后曾試...
· 外貿(mào)法律英語(yǔ)講義
· 中英文合同分享
· 河北涉外律師推薦:<如何理解和掌...
· BID FORM投標(biāo)書(shū)
· 維爾京群島國(guó)際商務(wù)公司法(離岸公...
· 石家莊各公證處地址聯(lián)系電話(huà)
· 中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)及各地...
· 54名問(wèn)題奶粉受害者起訴圣元 索...
· 涉外、涉港澳臺(tái)民商事案件訴訟指南
· 商務(wù)部外資司關(guān)于下發(fā)《外商投資準(zhǔn)...
· 機(jī)器、機(jī)械器具、電氣設(shè)備及零件;...
· 關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定...
· “美國(guó)和加拿大訴歐盟荷爾蒙牛肉案...
· 論國(guó)際海洋法法庭的管轄權(quán)
· 世界上比較有名的仲裁機(jī)構(gòu)(Arb...
· 涉外商務(wù)律師加快與國(guó)際接軌的專(zhuān)題...
· 外貿(mào)中的“TT”,關(guān)于電匯“TT...
· 裝箱單標(biāo)準(zhǔn)格式(PACKING ...
· 公司對(duì)外承擔(dān)債務(wù),應(yīng)區(qū)分其法定代...
· 國(guó)際貿(mào)易理論
· 涉外商務(wù)律師加快與國(guó)際接軌的專(zhuān)題...
律師團(tuán)隊(duì)     更多>>
法律顧問(wèn)網(wǎng).涉外

法律顧問(wèn)網(wǎng).涉外
13930139603
趙麗娜律師

趙麗娜律師
13930139603
趙光律師15605513311--法律顧問(wèn)網(wǎng).涉外特邀環(huán)資能法律專(zhuān)家、碳交易師

趙光律師15605513311--法律顧問(wèn)網(wǎng).涉外特邀環(huán)資能法律專(zhuān)家、碳交易師
法律專(zhuān)家:楊學(xué)臣18686843658

法律專(zhuān)家:楊學(xué)臣18686843658
湖南長(zhǎng)沙單曉嵐律師

湖南長(zhǎng)沙單曉嵐律師
13975888466
醫(yī)學(xué)專(zhuān)家頡彥華博士

醫(yī)學(xué)專(zhuān)家頡彥華博士
精英律師團(tuán)隊(duì)






法律網(wǎng)站 政府網(wǎng)站 合作網(wǎng)站 友情鏈接  
關(guān)于我們 | 聯(lián)系我們 | 法律聲明 | 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
Copyright 2010-2011 m.jeanmcdaniel.com 版權(quán)所有 法律顧問(wèn)網(wǎng) - 中國(guó)第一法律門(mén)戶(hù)網(wǎng)站 未經(jīng)授權(quán)請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載
電話(huà):13930139603 13651281807 QQ:373036737 郵箱:373036737@qq.com
冀ICP備08100415號(hào)-2
點(diǎn)擊這里和QQ聊天 法律咨詢(xún)
點(diǎn)擊這里和QQ聊天 網(wǎng)站客服
留言咨詢(xún)
聯(lián)系我們
律師熱線(xiàn):
13930139603
13651281807
律師助理:
13932197810