索 引 號: 000014453-1997-00001 |
分 類: 通知 金融機(jī)構(gòu)外匯管理 各類社會公眾 | |
來 源: 國家外匯管理局 |
發(fā)布日期: 1997/09/25 | |
名 稱: 境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)管理暫行規(guī)定 | |
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境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)管理暫行規(guī)定
第一條 為規(guī)范境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)行為,根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第七條的規(guī)定,特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱“外匯劃轉(zhuǎn)”是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間通過經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱“金融機(jī)構(gòu)”)辦理的外匯匯款、轉(zhuǎn)帳等行為。
第三條 國家外匯管理局及其分、支局(以下簡稱“外匯局”)為境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的管理機(jī)關(guān)。
第四條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯劃轉(zhuǎn),應(yīng)當(dāng)遵守本規(guī)定。境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)之間的外匯拆借、資金清算等外匯劃轉(zhuǎn),由國家外匯管理局另行規(guī)定。
第五條 除本規(guī)定第六、七、八條所列情況外,任何單位和個人不得在境內(nèi)以外幣計價結(jié)算,金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)。國家外匯管理局另有規(guī)定的,按照規(guī)定辦理。①
第六條 下列情況,境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù),向金融機(jī)構(gòu)申請。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù):
。ㄒ唬┐沓隹陧椣挛蟹綖橥馍掏顿Y企業(yè)或者允許保留外匯收入的其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的,代理方應(yīng)當(dāng)在收匯后,持正本代理協(xié)議、出口合同、有效憑證和商業(yè)單據(jù)、委托方的《外商投資企業(yè)外匯登記證》(復(fù)印件)或者《外匯帳戶使用證》(復(fù)印件),向金融機(jī)構(gòu)申請。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù),并在匯款附言中注明“貿(mào)易,出口收匯,原幣劃轉(zhuǎn)”字樣、收匯日期及金額;
。ǘ┐磉M(jìn)口項下委托方為外商投資企業(yè)或者允許保留外匯收入的其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的,委托方應(yīng)當(dāng)持正本代理協(xié)議、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《外匯帳戶使用證》向金融機(jī)構(gòu)申請;
。ㄈ├脟H貸款國際招標(biāo)中標(biāo)項下,發(fā)標(biāo)方和中標(biāo)方均為境內(nèi)機(jī)構(gòu)的,發(fā)標(biāo)方向中標(biāo)方支付工程款項應(yīng)當(dāng)持中標(biāo)合同、中標(biāo)證明;
。ㄋ模┙(jīng)營進(jìn)出口業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)從其外匯帳戶中向境內(nèi)保險機(jī)構(gòu)、運輸機(jī)構(gòu)支付涉外保險費、運輸費,持進(jìn)出口合同、正本保險費、運輸費收據(jù);
。ㄎ澹┚硟(nèi)保險機(jī)構(gòu)向境內(nèi)機(jī)構(gòu)支付理賠款,持進(jìn)出口合同、正本保險單據(jù);
(六)償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息,持借款合同、還本付息通知單、《外匯(轉(zhuǎn))貸款登記證》;
。ㄆ撸┚硟(nèi)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)償還外債轉(zhuǎn)貸款本息,持《外債登記證》或者《外匯(轉(zhuǎn))貸款登記證》、轉(zhuǎn)貸合同、還本付息通知單及外匯局核發(fā)的“還本付息核準(zhǔn)件”;#
(八)境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)融資租憑公司支付外匯租金,持租憑合同、《外匯(轉(zhuǎn))貸款登記證》;
(九)外商投資企業(yè)辦理本企業(yè)外匯結(jié)算帳戶間、在各自最高金額內(nèi)的外匯劃轉(zhuǎn)和外匯資本金帳戶間外匯劃轉(zhuǎn),持《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局核定外匯結(jié)算帳戶最高金額核準(zhǔn)件;用于對外支付的,還應(yīng)當(dāng)提供對外支付的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù);
。ㄊ┩夥酵顿Y者作為投資匯入或者攜入的外匯資金從其臨時外匯帳戶中轉(zhuǎn)入外商投資企業(yè)的外匯資本金帳戶的,持《外商投資企業(yè)外匯登記證》、經(jīng)貿(mào)部門的批準(zhǔn)文件和工商行政管理部門的營業(yè)執(zhí)照;
第七條 下列情況,境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持規(guī)定的資料向外匯局申請;金融機(jī)構(gòu)憑外匯局的核準(zhǔn)件為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù):
。ㄒ唬┩顿Y性外商投資企業(yè)在境內(nèi)投資的,持注冊會計師事務(wù)所的驗資報告,新投資企業(yè)的批準(zhǔn)文件及營業(yè)執(zhí)照,經(jīng)批準(zhǔn)的合同、章程,《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料;
。ǘ┩顿Y性外商投資企業(yè)所投資的企業(yè)將其外匯利潤匯回投資性外商投資企業(yè)的,持《外商投資企業(yè)外匯登記證》、董事會利潤分配決議書和完稅證明;
(三)外商投資企業(yè)外方投資者以外匯利潤在境內(nèi)再投資的,持注冊會計師事務(wù)所的驗資報告、年度財務(wù)查帳報告、董事會利潤分配決議書、完稅證明、外方投資者對利潤進(jìn)行再投資的確認(rèn)件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料;
。ㄋ模┩馍掏顿Y企業(yè)外方投資者所得外匯利潤在境內(nèi)其他企業(yè)增資的,持注冊會計師事務(wù)所的驗資報告、年度財務(wù)查帳報告、董事會利潤分配決議書、完稅證明、外方投資者對以利潤增資的確認(rèn)件、原項目審批部門的批準(zhǔn)文件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料;
。ㄎ澹┩馍掏顿Y企業(yè)中、外方投資者所得外匯利潤在該企業(yè)內(nèi)增資的,持董事會利潤分配決議書、完稅證明、中外方投資者對以利潤增資的確認(rèn)件、原項目審批部門的批準(zhǔn)文件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料;
。┩馍掏顿Y企業(yè)注冊資本轉(zhuǎn)讓給其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的,持注冊會計師事務(wù)所的驗資報告、董事會決議書、完稅證明、原項目審批部門的批準(zhǔn)文件、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料;
。ㄆ撸┩馍掏顿Y企業(yè)的中方投資者的注冊資本,經(jīng)批準(zhǔn)以外匯投入的,持國家主管部門的批準(zhǔn)文件,該企業(yè)的合同、章程。
第八條 下列情況,境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持《外匯帳戶使用證》和相關(guān)資料,向金融機(jī)構(gòu)申請,金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照外匯局核定的外匯帳戶收支范圍為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù):
。ㄒ唬┙(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的免稅店向其總公司劃轉(zhuǎn)貨款;
。ǘ┼]電部門國際郵政匯兌業(yè)務(wù)的國內(nèi)轉(zhuǎn)匯款;
。ㄈ┐瑒(wù)代理公司向國內(nèi)有關(guān)口岸分代理轉(zhuǎn)匯或者劃轉(zhuǎn)備用金;分代理向總代理退匯備用金余額;
。ㄋ模┙(jīng)營國際海運航線業(yè)務(wù)的海運總公司對其所屬公司用于船舶營運所需備用金的調(diào)撥和所屬公司上劃運費。
第九條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反本規(guī)定進(jìn)行境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的,由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條的規(guī)定進(jìn)行處罰;構(gòu)成犯罪的,依法追究刑事責(zé)任。
第十條 金融機(jī)構(gòu)辦理境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)中未按照本規(guī)定審核有效憑證和商業(yè)單據(jù)的,由外匯局根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》第四十五條的規(guī)定從重處罰。
第十一條 本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
第十二條 本規(guī)定自1997年10月15日起施行。
、伲罕kU公司及其分支機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)內(nèi)容已經(jīng)《國家外匯管理局、中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于發(fā)布實施〈保險業(yè)務(wù)外匯管理暫行規(guī)定〉的通知》(匯發(fā)[2002]95號)第二十二條修改。
#:已經(jīng)《國家外匯管理局關(guān)于完善外商直接投資外匯管理工作有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[2003]30號)調(diào)整
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