公司出借銀行賬戶的法律后果

問：基于各種原因，常常有A公司向B公司出借銀行賬戶代收C公司支付款項(xiàng)，B公司收到款項(xiàng)后再將款項(xiàng)支付給A公司的行為。

    該行為為出借銀行賬戶的行為。該行為合法嗎？出借人A公司有什么法律風(fēng)險(xiǎn)嗎？

    答：出借銀行賬號的行為是違反金融管理法規(guī)的違法行為。出借人A公司可能承擔(dān)以下法律責(zé)任：

    其次，行政責(zé)任。如被除以警告、罰款等處罰。

    其次，法院可能直接判決沒收違法所得并按照有關(guān)規(guī)定處以罰款。

    最后，A公司可能承擔(dān)小部分乃至全部轉(zhuǎn)賬金額的民事賠償責(zé)任。

    承擔(dān)全部責(zé)任的情況如：C公司將款打至A公司賬戶后，A公司將款項(xiàng)轉(zhuǎn)給B公司。但A公司事后卻無法拿出證據(jù)證明已將款項(xiàng)支付給B公司，且A公司也無法證明A公司有正當(dāng)理由接受C公司的支付的款項(xiàng)，那么這種情況下C公司以不當(dāng)?shù)美麨榘赣梢��?/SPAN>A公司返還款項(xiàng)時(shí)，就可能承擔(dān)全部轉(zhuǎn)賬金額的賠償責(zé)任。

    承擔(dān)部分責(zé)任的情況如：C公司將款打至A公司賬戶后，A公司將款項(xiàng)轉(zhuǎn)給B公司。但C公司有相關(guān)證據(jù)足以證明已將款項(xiàng)轉(zhuǎn)給B公司，C公司并未從中獲取任何利益。即使這種情況下，根據(jù)最高人民法院的司法解釋規(guī)定，C公司出借賬戶也存在過錯(cuò)，應(yīng)承擔(dān)一定的民事責(zé)任。實(shí)際判決案例中，有要求C公司支付轉(zhuǎn)賬金額的1%。

法律規(guī)定：

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法（2003.4.10）》

第六十五條　存款人使用銀行結(jié)算賬戶，不得有下列行為：

　　　　　（四）出租、出借銀行結(jié)算賬戶。

    非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項(xiàng)行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項(xiàng)行為的，給予警告并處以1000元的罰款。

            《關(guān)于出借銀行賬戶的當(dāng)事人是否承擔(dān)民事責(zé)任問題的批復(fù)》

  法(經(jīng))復(fù)〔1991〕5號

　　江蘇省高級人民法院：

　　你院(1991)經(jīng)請字第2號《關(guān)于如何確定出借銀行賬戶的當(dāng)事人民事責(zé)任的請示》收悉。經(jīng)研究，答復(fù)如下：

　　出借銀行賬戶是違反金融管理法規(guī)的違法行為。人民法院除應(yīng)當(dāng)依法收繳出借賬戶的非法所得并可以按照有關(guān)規(guī)定處以罰款外，還應(yīng)區(qū)別不同情況追究出借人相應(yīng)的民事責(zé)任。

　　1991年9月27日

    最高人民法院