境外投資流程-在境外投資開(kāi)辦企業(yè)的流程<涉外法律知識(shí)網(wǎng)站:涉外律師網(wǎng)http://www.21lawyer.cn/02a/9.html 根據(jù)現(xiàn)行相關(guān)法律規(guī)定,我國(guó)境內(nèi)企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織(“境內(nèi)投資者”)如到境外投資開(kāi)辦非金融類(lèi)企業(yè)(機(jī)構(gòu)),須遵守以下規(guī)定,履行以下手續(xù):
一、申請(qǐng)到境外投資的境內(nèi)投資主體應(yīng)當(dāng)符合下列條件: (一)在工商行政管理部門(mén)注冊(cè)登記; (二)資信良好,無(wú)違法行為記錄; (三)具備相應(yīng)的人才、資金和技術(shù),有一定的研發(fā)、生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)、管理能力。
二、經(jīng)區(qū)、縣商務(wù)局向北京市商務(wù)局提出申請(qǐng),并報(bào)送以下申請(qǐng)材料:
。ㄒ唬┥暾(qǐng)書(shū)(內(nèi)容包括境內(nèi)外投資主體介紹、境外開(kāi)辦企業(yè)(或機(jī)構(gòu))的名稱(chēng)、企業(yè)注冊(cè)資本、投資金額、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)期限、組織形式、股權(quán)結(jié)構(gòu)等); 。ǘ┳(cè)地的區(qū)、縣商務(wù)主管部門(mén)或者所屬局(總公司)的意見(jiàn); 。ㄈ┚惩馄髽I(yè)章程及相關(guān)協(xié)議和章程,境外機(jī)構(gòu)(辦事處、代表處)工作條例及主要負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)歷; 。ㄋ模┚硟(nèi)投資主體營(yíng)業(yè)執(zhí)照影印件以及法律法規(guī)要求的相關(guān)資格或資質(zhì)證明; 。ㄎ澹┒聲(huì)決議; 。└鶕(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定需報(bào)送的其它材料。
三、境內(nèi)投資主體到境外開(kāi)辦企業(yè)如需從境內(nèi)匯出外匯,在向上海市商務(wù)局提出以上申請(qǐng)的同時(shí),須向外匯管理部門(mén)提交以下材料,進(jìn)行外匯資金來(lái)源審查: 1、填寫(xiě)《境外投資外匯資金來(lái)源審查申請(qǐng)表》; 2、境外投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告; 3、經(jīng)工商管理部門(mén)年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件); 4、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的上年度資產(chǎn)負(fù)債表及損益表; 5、外匯資金來(lái)源證明,包括:使用自有外匯資金的,應(yīng)提供有關(guān)外匯賬戶的開(kāi)戶批準(zhǔn)文件和最近一期的余額對(duì)賬單;使用國(guó)內(nèi)商業(yè)外匯貸款的,應(yīng)提供投資主體與貸款行簽訂的貸款意向書(shū)、貸款行的經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照;使用援外合資合作基金外匯貸款、外貿(mào)發(fā)展基金外匯貸款等國(guó)內(nèi)政策性外匯貸款的,應(yīng)提供有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)使用該項(xiàng)政策性資金的批準(zhǔn)文件; 6、視情況要求的其他材料。
四、提交以下文件進(jìn)行境外投資外匯登記: 1、批準(zhǔn)文件; 2、外匯資金來(lái)源的審查意見(jiàn); 3、投資項(xiàng)目的合同或者其他可證明境內(nèi)投資者應(yīng)當(dāng)匯出外匯資金數(shù)額的文件。
五、上海市商務(wù)局對(duì)核準(zhǔn)的境外企業(yè)(或機(jī)構(gòu))代發(fā)商務(wù)部統(tǒng)一印制的《中華人民共和國(guó)境外投資批準(zhǔn)證書(shū)》。
六、外企業(yè)或機(jī)構(gòu)的中方主要負(fù)責(zé)人抵達(dá)后,應(yīng)當(dāng)立即持批準(zhǔn)證書(shū)復(fù)印件向我駐外使(領(lǐng))館經(jīng)商處報(bào)到登記。
七、經(jīng)核準(zhǔn)的境外企業(yè)和機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)刈?cè)后15日內(nèi),將注冊(cè)文件復(fù)印件報(bào)送上海市商務(wù)局。
八、境外投資企業(yè)在當(dāng)?shù)刈?cè)和開(kāi)戶后,應(yīng)在三十天之內(nèi)將當(dāng)?shù)刈?cè)證明及企業(yè)開(kāi)戶銀行、銀行帳號(hào)等有關(guān)材料,由其境內(nèi)投資者報(bào)送外匯管理部門(mén)備案。
九、境內(nèi)投資主體須按規(guī)定報(bào)送經(jīng)核準(zhǔn)的境外企業(yè)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表和年度報(bào)告,參加境外企業(yè)的綜合績(jī)效評(píng)價(jià)和年檢工作。
十、境內(nèi)投資者來(lái)源于境外投資的利潤(rùn)或者其他外匯收益,必須在當(dāng)?shù)貢?huì)計(jì)年度終了后6個(gè)月內(nèi)調(diào)回境內(nèi),按照國(guó)家規(guī)定辦理結(jié)匯或者留存現(xiàn)匯。未經(jīng)外匯管理部門(mén)批準(zhǔn),不得擅自挪作他用或者存放境外。境內(nèi)投資者從境外投資企業(yè)分得的利潤(rùn)或者其他外匯收益,自該境外投資企業(yè)設(shè)立之日起5年內(nèi)全額留成,5年后依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)算留成。
十一、境外投資企業(yè)的年度會(huì)計(jì)報(bào)表,包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益計(jì)算書(shū),在當(dāng)?shù)貢?huì)計(jì)年度終了后6個(gè)月內(nèi),由其境內(nèi)投資者向外匯管理部門(mén)報(bào)送。
十二、境外投資企業(yè)依照所在國(guó)(地區(qū))法律停業(yè)或者解散后,其境內(nèi)投資者應(yīng)當(dāng)將其應(yīng)得的外匯資產(chǎn)調(diào)回境內(nèi),不得擅自挪作他用或者存放境外。
十三、境內(nèi)投資者以外匯資金進(jìn)行境外投資所分得的利潤(rùn)或者其它外匯收益,必須按期調(diào)回并辦理結(jié)匯手續(xù)。結(jié)匯后的外匯額度,自該企業(yè)在當(dāng)?shù)刈?cè)之日起,五年之內(nèi)全部留給境內(nèi)投資者;五年后,20%上繳國(guó)家,80%留給境內(nèi)投資者;未經(jīng)外匯管理部門(mén)批準(zhǔn),不得擅自挪作他用或者存放境外。
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